2024年から始まった新制度、「新NISA」とは？これまでの、「つみたてNISA」「一般NISA」との違いはあるのか？について、重要なポイントをまとめました。
そもそも新NISAとは？
新NISAとは、日本人の「貯蓄から投資へ」を促すため、個人の資産形成を支援する非課税制度です。
新NISAのポイントとは？
利用開始年 2024年1月/年齢要件 18歳以上(1月1日時点で)/非課税期間 無期限(従来の5年や20年の制度が廃止)/非課税対象 売却益・配当・分配金など/口座開設数 1人1口座
新NISAは、どんな構造になっているか？
新NISAは、2つの「投資枠」で構成されている。
1階：つみたて投資枠（積立投資向け）
- 年間投資上限：120万円
- 対象商品：金融庁が選定した長期・分散・積立に適した投資信託等
- 毎月の積立が前提（ドルコスト平均法）
2階：成長投資枠（一般投資向け）
- 年間投資上限：240万円
- 対象商品：上場株式、ETF、REIT、一部の投資信託など
- 自由なタイミングで投資が可能
✅ 合計で年間最大360万円まで投資可能！
非課税保有限度額とは？
・生涯の非課税限度額は1,800万円となっている。そのうち、「成長投資枠」は最大1,200万円である。
✅ 非課税限度額は「投資した元本の合計」で計算され、売却して空いた枠は再利用可能
商品の例とは？
| つみたて投資枠 | eMAXIS Slim、楽天・全米株式インデックス |
| 成長投資枠 | トヨタ・ソニーなどの個別株、日経225 ETFなど |
新NISA まとめ
- 売却益や配当が非課税
- 非課税期間が無期限
- 途中売却しても再投資可能
- 長期的に資産形成がしやすい
また、新NISAの注意点についても記載する。
- 元本保証はなし（投資なので元本割れリスクあり）
- 対象商品や上限は変更される可能性あり
- 他のNISA（旧制度）との併用不可（制度終了済み）
このように、新NISAをこれから利用するにあたって、重要ポイントを把握しておくことが必要で、チェックすべきだ。
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